Прециз-СХ: SAF-T Стандартен одиторски файл за данъчни цели

Ръководство: как се формира SAF-T ID на клиентите и доставчиците е описано в ръководството. Отваря се и с бутона ? в раздела SAF-T на картона на контрагента.

Начални настройки

Преди първия SAF-T файл направете в Прециз-СХ настройките по-долу. Без съпоставени сметки файлът не се създава.

Сметкоплан

Всичко за сметките се настройва в „Дефиниране – сметкоплан“.

• Сметка SAF-T (номер по сметкоплана на НАП): всяка сметка трябва да има съответна сметка от сметкоплана на НАП. Изберете я с бутона „…“ до полето „Сметка SAF-T:“. Списъкът се отваря на сметката със същия номер, ако я има, иначе на синтетичната сметка (първите три цифри). Програмата не попълва номера сама.
  • Сметките с „(N)“ в наименованието не се съпоставят.
  • При запис на сметка без валидна сметка от НАП излиза „Въведете валидна сметка от номенклатурата на НАП за SAF-T“.
  • При генериране всяка сметка с обороти в периода трябва да има сметка SAF-T. Ако липсва, файлът не се създава, а за всяка такава сметка излиза „Не е зададена сметка за SAF-T за сметка с номер …“.
  • Новите бази идват със съпоставен стандартен сметкоплан. В съществуващите бази сметките се съпоставят ръчно.
• Новите сметки за разходи 60*: НАП препоръчва по-подробни сметки за разходите (37 сметки, например 60101 Разходи за суровини и основни материали за производство, 60206 Разходи за консултантски, юридически и счетоводни услуги, 60901 Разходи за командировки). Добавят се с „Добавяне на сметките за разходи по SAF-T (60*)“ от менюто с допълнителни действия в сметкоплана. Вече съществуващите сметки не се добавят повторно и не се променят. Новите бази ги имат от самото начало.
• Вид плащане: сметките за парични средства се отбелязват с вид плащане в полето „SAF-T вид плащане:“. От тях програмата съставя плащанията в SAF-T файла. Сметките, започващи с 50, не се записват без вид плащане. Преводите между две такива сметки (например 501 към 503) не са плащания и не влизат във файла.

При обновяване видът се попълва само ако нито една сметка още няма вид плащане. Проверете попълнените стойности и отбележете другите сметки, по които минават плащания. Сметка без вид плащане във файла се приема за банкова (42), с предупреждение.

Настройки на фирмата

• Отметка „SAF-T“: включете я само ако фирмата подава SAF-T. Бюджетните организации нямат тези полета.
• Регион: областта на фирмата, избрана от списъка на НАП. Без нея генерирането дава грешка.
• Раздел „SAF-T“: лице за контакти с НАП (имена, телефон, е-поща; без телефон и валидна е-поща генерирането дава грешка) и дали фирмата е свързано лице с контрагент.
• Раздел „SAF-T Собственост“: дали фирмата е част от група (задължителен отговор), действителните собственици (българи с ЕГН, чужденци на латиница с държава на раждане и пребиваване) и фирмата майка в България или в чужбина.
• Банки: поне една банкова сметка на фирмата. Схемата на НАП я изисква.
• Мерки: стандартните мерни единици вече имат SAF-T код. На добавените от потребителя задайте код в раздел „Мерки“, колона „SAF-T код“. Мерна единица без код дава грешка при генериране.

Контрагенти и артикули

• Населено място на контрагента: задължително е за фирмите. Адресът на клиентите и доставчиците във файла изисква град, затова попълнете полето „Населено място“ в картона им.
• Държава на контрагента: за чуждестранните контрагенти, които нямат европейски ДДС номер, изберете държавата от списъка на НАП (вижте SAF-T ID по-долу).
• Митнически код (КН): полето „Митн. код/КН/:“ в картона на артикула. Стока без код се записва с код 0 и предупреждение.

Въвеждане на документи

• Колона „Прод.ст-т“: при включен SAF-T покупките и продажбите имат колона за продажната (данъчната) стойност на всеки ред. Тя става ред във фактурата в SAF-T файла. Шаблоните в Склад-СХ я попълват сами, а сумата ѝ се вижда в лентата на състоянието.
• Проверка при запис: за документи от 1 ноември 2026 г. сумата на „Прод.ст-т“ се сравнява с данъчната основа по всеки вид документ. При разлика програмата пита дали да запише документа.
• Импорт на документи: файл в стария формат, без колона „Прод.ст-т“, попълва „Прод.ст-т“ на редовете на покупките и продажбите със сумата на реда. Експортът вече винаги записва колоната, дори празна.

SAF-T ID на клиенти и доставчици

Прециз-СХ изчислява SAF-T ID на всеки клиент и доставчик от БУЛСТАТ, ДДС №, ЕГН и държавата. ID-то е двуцифрен вид, следван от код. Правилата се проверяват в реда от таблицата и се взима първото, което се прилага.

• Чуждестранен контрагент не става български случайно. Държавата се взима от префикса на ДДС №, а ако няма такъв, от полето Държава. Ако тя не е България, номерът не се чете като ЕИК или ЕГН, дори случайно да минава проверката: фирма от Турция с номер 201000005 получава 12TR201000005, а не 10201000005.
• Номер от деветки (например 999999999999999, с или без буквите на държавата) означава „няма номер“ и не участва в SAF-T ID. Фирма от Великобритания с ДДС № 999999999999999 и БУЛСТАТ 06259954 получава 12GB06259954. За такъв номер вече не излиза предупреждението „Вече има въведен контрагент … с номер 999999999999999“.
• Ръчен SAF-T ID може да се въведе, ако изчисленият не е верен. Трябва да започва с вид от 10 до 16. Изисква новото право „SAF-T: подаване и ръчен SAF-T ID на контрагент“ и всяка промяна се записва в дневника.
• ID-то е до 35 знака.
• Поделения с 13-цифрен ЕИК (например звена на общини): в полето БУЛСТАТ въведете пълния 13-цифрен номер, а в ДДС № остава 9-цифреният. Иначе поделението и централата получават един и същ SAF-T ID.

Къде се вижда

• Картон на контрагента, раздел SAF-T: ID-то с оцветен вид, обяснение на вида и проблемите с данните. С бутона „Копирай“ или с двоен клик ID-то се копира. Бутонът ? отваря ръководството.
• Списък на клиентите и доставчиците: нова колона „SAF-T ID“ преди ДДС №, с оцветен вид.
• Държава: избира се от списъка на НАП с бутона „…“. Държава, която не е от списъка, се показва като грешка. Имената, които не се побират в полето (Обединеното кралство), се записват с двубуквения код.

Генериране и проверка на файла

• Нов прозорец в Прециз-СХ „SAF-T – генериране и проверка“: избор на период и генериране на месечния файл (zip) по схемата на НАП. Файлът се проверява с официалната XSD схема на НАП.
• „Само проверка“ изпълнява всички проверки и генерира файл във временна папка, без да е за подаване.
• Проверки преди подаване:
  • оборотите и салдата съвпадат с оборотната ведомост, включително по контрагенти;
  • фактурите съвпадат с подадената ДДС декларация, дневниците и сметките 453x;
  • „Прод.ст-т“ на всяка фактура е равна на данъчната ѝ основа;
  • всяка сметка има код по сметкоплана на НАП;
  • всеки контрагент, артикул и данъчен код от файла присъства в съответния списък;
  • няма двама контрагенти в една номенклатура с един и същ SAF-T ID.
• Таб „Контрагенти за корекция“: контрагентите с резервен, невалиден, съмнителен, неопреснен или дублиран SAF-T ID. ЕИК, ДДС №, държавата и ръчният SAF-T ID се поправят направо в таблицата; двоен клик отваря картона.
• Сверките с ДДС изискват подадена справка-декларация и записани дневници за периода. Без тях сверката се пропуска с предупреждение.
• До всеки файл остава дневник на генерирането.

Подаване

• „Маркирай като подаден“: след реален и валиден файл бутонът архивира файла в базата и фиксира SAF-T ID на контрагентите в него като ръчни. Така по-късна промяна на данните не сменя ID-то, под което контрагентът вече е деклариран. Изисква правото „SAF-T: подаване и ръчен SAF-T ID на контрагент“.

При първо стартиране

Базата се преструктурира: добавят се новите полета и се изчислява SAF-T ID на всички клиенти и доставчици.

SAF-T, НАП, прециз, прециз-сх